1、关于现金流量表，以下表述错误的是( )
A.由经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生 的现金流量
B.能够帮助投资者评价企业偿还债务、支付投资利润的能力
C.编制基础为权责发生制
D.反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力
参考答案：C
2、关于资产配置的层次，以下表述正确的是( )。
A.战略资产配置的有效性存在争议，战略资产配置对战术资产配置的偏高旺旺被限制在一定范围内
B.战术资产配置根据投资者的风险承受能力，对资产做出事前的、完整性的，与投资者需求 匹配的规划
C.运用战术资产配置的前提条件是基金管理人能够准确地预测市场变化，发现单个证券的投资机会，并能够有效实施报考资产配置方案
D.战术资产配置是在较长投资期限内以追求长期回报为目标的资产配置
参考答案：C
3、关于基金中基金的估值，以下表述错误的是( )
A.以所投资基金的收盘价估值的，如估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值
B.投资标的为境内上市交易型货币市场基金，如该基金披露份额净值，可以按所投资基金估值日的份额净值估值
C.以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与该基金中基金的估值频率一致但未公布估值日净值，按其最近公布的份额净值为基础估值
D.被投资基金前一估值日期间发生分红除权、折算或者拆分，按所投资基金前一估值日的份额净值或收盘价估值
参考答案：D
4、关于债券的发行主体，以下表述错误的是( )。
A.证券公司短期融资券也可归类为金融债券
B.我国中央财政可以代理地方政府发行地方政府债
C.无论在哪个国家，非股份制企业都是不允许发行债券的
D.特许金融债券是指经中国人民银行批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价证券
参考答案：C
5、关于零息债券，以下表述正确的是( )
A.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金
B.贴现方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息
C.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金
D.溢价方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息
参考答案：B
6、某基金管理公司旗下有一只债券型基金和一只按固定价格1.00元报价的货币市场基金。关于这两只基金的会计核算处理，以下表述正确的是( )
A.货币市场基金按季度计提债券、银行存款、清算备付金、回购等各类资产的利息，并确认利息收入
B.债券型基金对持仓资产进行估值，并与当日将投资估值增(减)值确认为投资损益
C.债券型基金在开放日对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金份额拆分进行会计核算
D.货币市场基金在月末结转当期损益
参考答案：C
7、关于基金经理在投资组合执行的过程中需要完成的工作，以下表述错误的是( )。
A.基金经理会对投资组合进行优化的变化对投资组合进行调整
B.如果资产配置方案的变化是永久性的，那么基金经理会更新投资策略说明书
C.投资经理构建投资组合、进行证券选择并执行决策
D.基金经理会对投资组合进行优化
参考答案：C
8、以下金融机构中，()不可以申请RQFII试点资格。
A.境内商业银行的香港子公司
B.注册地及主要经营地在香港地区的美资金融机构
C.境内保险公司的香港子公司
D.注册地及主要经营地在中国大陆的香港金融机构
参考答案：C
9、某基金管理人计划发行一只开放式基金产品，在确定基金估值相关条款时，以下表述正确的是()
Ⅰ、根据监管要求，开放式基金必须每个自然日估值
Ⅱ、该基金管理人可根据投资品种特性，选择有别于其他基金产品的估值原则和方法
Ⅲ、该管理人应建立定期复核和审阅估值程序和技术的机制
Ⅳ、在投资品涉及不适合公开的商业机密时，管理人可不披露基金的估值程序和估值技术
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：C
10、与单个风险资产相比，投资组合能起到的作用是
A.提高组合的收益率
B.降低非系统性风险
C.获取更高的超额收益
D.降低系统性风险
参考答案：B
11、证券市场线(SML)不能应用于()
A.决定最合适的资产配置点(资产配置)
B.评估单个资产对整个组合的风险贡献
C.描述单个资产的风险溢价与市场风险之间的函数关系
D.决定资产最合理的预期收益率(定价)
参考答案：A
12、关于银行间债券市场中“公开市场一级交易商制度”，以下表述正确的是()
A.公开市场一级交易商仅与投资者进行债券交易
B.公开市场一级交易商不能参加二级市场交易
C.公开市场一级交易商是银行间交易商协会确定的
D.公开市场一级交易商制度是为配合中国人民银行货币政策目标
参考答案：D
13、2019年4月5日(星期五)至2019年4月7日(星期日)是清明节假期，为了享有普通货币市场在该清明节期间的收益，投资者可以在以下哪些时点申购( )
Ⅰ.2019年4月2日(星期二)上午10：00
Ⅱ.2019年4月3日(星期三)上午10：00
Ⅲ.2019年4月4日(星期四)上午10：00
Ⅳ.2019年4月5日(星期五)上午10：00
A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
14、以下不属于基金公司投资决策委员会职责的是()
A.确定不同管理级别的操作权限
B.对基金公司重大投资活动进行管理
C.审定公司投资管理制度和投资业务
D.指定投资组合具体方案
参考答案：D
15、债券发行人拟发行5年期债券，考虑到目前市场利率较高，未来有很大可能降息，发行人应该发行的哪种债券最符合需求( )
A.浮动利率债券
B.固定利率债券
C.零息债券
D.可转债
参考答案：A
16.关于波动率指标，以下表述正确的是( )
A.在计算波动率时，交易所非交易日也通常会被计算在内
B.波动率基于投资价值对风险因子在敏感程度的指标
C.投资组合波动率在风险管理中最常见的定义是单位时间收益率标准
D.投资组合波动率计算时所取的单位时间不可以取每周
参考答案：C
17. 在资本市场理论的前提假设都被满足的情况下，以下表述错误的是( )
A.单个资产的风险溢价与市场投资组合M的风险溢价和该资产的贝塔系数成比例
B.市场组合处于有效前沿
C.所有投资者将选择持有包括所有证券资产在内的市场组合M
D.组合的风险溢价与市场组合的方差和头走着典型风险偏好成反比
参考答案：D
18.当发生通货紧缩时，实际利率将( )名义利率
A.低于
B.等于
C.无法确定
D.高于
参考答案：D
19.关于各类型大宗商品投资，以下表述错误的是( )
A.农产品类大宗商品价格受气候等自然条件的影响较大
B.基础原材料类大宗商品的供求关系和价格，与制造业生产经营活动密切相关
C.贵金属类大宗商品具有稀缺性
D.各国普遍采取经济紧缩政策时，会导致能源类大宗商品价格上涨
参考答案：D
20. 以下选项中，不属于基金管理人在估值业务中硬承担的责任是( )
A.指定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术
B.完善相关风险监测、控制和报告机制和报告机制
C.确立估值委员会，健全估值决策体系
D.确定基金估值指引
参考答案：D