2018年初级银行从业资格考试公司信贷练习题四
2018年10月11日 来源：来学网来学网小编寄语：下面是小编整理的“2018年初级银行从业资格考试公司信贷练习题四”供大家参考，祝大家考试顺利！更多精彩内容，敬请关注来学网》》》
一、单项选择题(共90题，合计45分)
1软件行业受()的影响较小。
A.地区生产力布局
B.政策利好
C.金融危机
D.人力成本
2广义的信贷期限不包括()
A.提款期
B.宽限期
C.还款期
D.展期
3以下关于资产负债率的说法中，正确的是()
A.从债权人角度看，负债比率越大越好
B.从债权人角度看，负债比率越小越好
C.从股东角度看，负债比率越高越好
D.从股东角度看，负债比率越低越好
4下列关于营运资本投资的说法，错误的是()
A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
5关于对项目微观背景的分析，下列说法错误的是()
A.分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B.投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C.
投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体
D.项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
6指数预警法的扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于，风险正在。()
A.上升;上升
B.上升;下降
C.下降;上升
D.下降;下降
7以下不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息的是()
A.信用记录
B.贷款背景
C.项目收益
D.抵押品变现难易程度
8
按照贷款新规的要求，商业银行应确保其前、中、后台各部门的独立性，前、中、后台均应设立()，确保操作过程的独立性。
A.防火墙
B.监事会
C.监管部门
D.督导部门
9供应阶段的核心是()
A.进货
B.技术
C.市场
D.设备
10信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是，第二重支付是。()
A.银行支付信贷资金给使用者使用者支付本金和利息给银行
B.银行支付信贷资金给使用者使用者购买原料和支付生产费用
C.经过社会再生产过程回到使用者手中使用者支付本金和利息给银行
D.使用者购买原料和支付生产费用经过社会再生产过程回到使用者手中
11不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还()贷款本息的贷款。
A.中国人民银行
B.银行
C.企业
D.商业银行
12公司信贷银行营销组织设立的原则不包括()
A.因事设职与因人设职相结合
B.权责对等
C.各负其责
D.命令统一
13是借款人偿债资金保证的绝对量，而最能反映客户直接偿付流动负债的能力。()
A.营运资金，现金类资产
B.速动比率;速动资产
C.现金比率;应收账款
D.营运资金;应收账款
14银行营销组织的主要职能不包括()
A.组织设计
B.人员配备
C.组织运行
D.会计核算
152009年，PRS集团发布了年度风险评估指南(PRG)，其中某国的得分为86分，则该国的国家风险()
A.非常高，无法投资
B.中等偏高
C.中等
D.非常低
16一般来说，购买者不具有较强讨价还价能力的情形是()
A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大
B.购买者所购买的产品各具有一定特色
C.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不能实现前向一体化
D.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业组成
17
由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款称为()
A.银团贷款
B.企业贷款
C.自营贷款
D.特定贷款
18下列哪项不属于授信额度的决定因素?()
A.明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，从而对借款原因进行分析
B.借款企业对借贷金额的需求
C.银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制
D.借款人的行业特征
19
《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的()个营业日前通知代理行。
A.15
B.30
C.60
D.90
20
《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的()个营业日前通知代理行。
A.15
B.30
C.60
D.90
21()是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
A.承兑
B.担保
C.贷款
D.公司信贷
22在中长期贷款发放过程中，银行应()进行付款。
A.一次性、全额
B.按年、分次
C.按照完成工程量的多少
D.按月、分次
23下列说法与真实票据理论不符的是()
A.银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，主要是固定资金
B.短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质
C.银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款等
D.长期投资的资金应来自长期资源
24和解与整顿融为一体，和解是整顿的()
A.前提
B.原因
C.结果
D.从属
25在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持()的原则。
A.盈利
B.“区别对待，择优扶植”
C.保证本金的安全
D.诚实信用
26狭义的银行信贷不包括()
A.贷款
B.承兑
C.信贷承诺
D.筹集债务资金
27贷款项目评估的出发点是()
A.借款人利益
B.担保人利益
C.贷款银行利益
D.国家利益
28按照贷款风险从低到高的顺序排列依次为()
A.正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款
B.正常贷款、次级贷款、关注贷款、可疑贷款、损失贷款
C.损失贷款、次级贷款、可疑贷款、关注贷款、正常贷款
D.损失贷款、可疑贷款、次级贷款、关注贷款、正常贷款
29以下属于企业的非流动资产的是()
A.预付账款
B.存货
C.无形及递延资产
D.待摊费用
30下列文件中属于担保类文件的是()
A.银行之间已正式签署的贷款协议
B.全体董事的名单及全体董事的签字样本
C.保险权益转让相关协议或文件
D.借贷双方已正式签署的借款合同
31
借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于()
A.正常贷款
B.关注贷款
C.次级贷款
D.可疑贷款
32对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率是()
A.差别利率
B.市场利率
C.法定利率
D.固定利率
33借贷双方已正式签署的借款合同属于()的先决条件中贷款类文件。
A.首次放款
B.二次放款
C.三次放款
D.最后一次放款
34下面哪一项不属于商业银行一级抵押品的范畴?()
A.银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票
B.保险批单、提货单、产权证或其他权益证书
C.贷前审批及贷后管理的有关文件
D.上市公司股票、政府债券和公司债券
35下列属于直接融资的行为有()
A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30的股份
C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D.李某通过金融机构借入资金120000元
36短期贷款利率可分为档次，中长期贷款可分为档次。()
A.2个;3个
B.1个;3个
C.2个;4个
D.1个;2个
37抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以()为基础合理定价。
A.市场价格
B.公允价格
C.协议价格
D.资产原值
38下列不属于流动负债的是()
A.应交税费
B.应付长期债券
C.应付票据
D.预收账款
39下列不属于一级文件(抵押品)的是()
A.银行本票
B.银行承兑汇票
C.抵债物资的物权凭证
D.法律文件
40下列关于企业销售渠道的说法，正确的是()
A.直接销售渠道更重要
B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是需铺设销售网络
C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络
D.直接销售应收账款较多
41下列属于狭义信贷的是()
A.银行的信用业务
B.担保
C.承兑
D.赊欠
42()是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
A.承兑
B.担保
C.贷款
D.公司信贷
43下列可用于贷款抵押的财产有()
A.抵押人有处分权的半成品
B.抵押人的自留地
C.公立医院的医疗卫生设施
D.抵押人依法承包的耕地的土地使用权
44商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报()备案。
A.中国银行业协会
B.中国银监会
C.商务部
D.中国人民银行
45无形资产、固定资产原值的确定方法()
A.无关
B.不同
C.相同
D.相似，但不完全相同
46
()是以财务报表中的某一总体指标为100，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。
A.横截面分析
B.时间序列分析
C.结构分析
D.敏感性分析
47公司信贷营销渠道策略不包括()
A.直接营销渠道策略和间接营销渠道策略
B.单渠道策略和多渠道策略
C.结合产品生命周期的营销渠道策略
D.拆分营销渠道策略
48银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用——广告，突出策略。()
A.产品;成本优先
B.形象;差异化
C.产品;差异化
D.形象;成本优先
49资产转换理论带来了一些问题，其中不包括()
A.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造条件
B.银行短期存款的沉淀
C.贷款平均期限的延长增加银行系统的流动性风险
D.在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售造成银行的巨额损失
50一般存款账户可办理转账结算和存入现金，但不能()
A.国际结算
B.支取现金
C.借款转存
D.借款归还
51公司信贷客户市场细分的方式不包括()
A.按区域细分
B.按规模细分
C.按产业细分
D.按等级细分
52()是商业银行为进口商开立信用保证文件的过程。
A.出口押汇
B.进口押汇
C.贷款
D.贴现
53下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是()
A.应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失
B.保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人
C.保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表
D.保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书
54处于成长阶段的行业通常年增长率会()
A.达到100以上
B.超过20
C.在5～10
D.下降
55以下关于借款人资金结构的表述，正确的是()
A.资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下
B.季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求
C.生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金
D.企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重
56处于成熟期的行业的风险性()
A.最高
B.中等
C.最低
D.较高
57()指标越小，项目投产以后的财务盈利能力越大。
A.投资回收期
B.内部收益率
C.净现值
D.资本金利润率
58在损益表结构分析中是以()为100。
A.产品销售收入净额
B.产品销售成本
C.产品销售费用
D.产品销售利润
59()是商业银行希望得到的业务伙伴，但其对商业银行的金融产品和服务的要求也较高。
A.国有企业
B.民营企业
C.外商独资企业
D.业主制企业
60对于提供抵(质)押担保的，下列说法错误的是()
A.可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续
B.如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证
C.对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款
D.对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须
就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见
61《银团贷款业务指引》规定，银团贷款()，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由1/3以上的银团贷款成员共同提议召开。
A.发放前一日
B.发放后
C.存续期间
D.发放前一周
62基本的信贷准则是()
A.短期融资需求不意味着就与流动资产和营运资金有关
B.与流动资产和营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求相关
C.短期资金需求要通过短期融资来实现，长期资金需求要通过长期融资来实现
D.短期资金需求和长期资金需求是同步的
63具有()特征的贷款不属于项目融资。
A.贷款用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目的再融资
B.用于金融期货或股票投资等用途的项目贷款
C.借款人为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
D.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，不具备其他还款来源
64以下哪项不是借款人申请贷款应当具备的基本条件?()
A.产品有市场
B.生产经营有效益
C.不挤占挪用信贷资金
D.家庭背景良好
65项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和()条件进行的分析。
A.销售
B.生产
C.经济
D.供应
66借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于()
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
67
市场需求预测分析主要是分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，市场需求预测的主要相关因素不包括
()
A.产品的竞争力
B.产品价格水平
C.社会购买力
D.产品特征和消费条件
68贷款按照期限可分为()
A.人民币贷款和外币贷款
B.生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款
C.短期贷款和中长期贷款
D.浮动利率贷款和固定利率贷款
69
某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择，市场上只有一家厂商的A行业;市场上有许多厂商生产
和销售有差别同种产品的B行业;市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的C行业;市场只有三家厂商的D行业。则银行应当选择()
A.A行业
B.B行业
C.C行业
D.D行业
70下列不属于银行形象定位手段的是()
A.经营观念
B.外观建筑
C.专用字体
D.产品名称
71
风险预警的()是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。
A.评价
B.评估
C.后评价
D.后评估
72按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的()
A.核心产品
B.基础产品
C.期望产品
D.延伸产品
73信贷业务人员必须了解()才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。
A.行业的反周期性
B.行业周期性
C.行业的规律性
D.经济周期
74
()是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
A.委托贷款
B.自营贷款
C.辛迪加贷款
D.特定贷款
75资本公积金不包括()
A.股本溢价
B.法定财产重估
C.接受捐赠的资产价值
D.法定盈余公积金
76市场外部环境中的经济与技术环境不包括()
A.购买金融商品的模式与习惯
B.包括当地、本国和世界的经济形势
C.政府各项经济政策
D.技术变革和应用状况
77短期贷款的展期期限累计不得超过，长期贷款的展期期限累计不得超过。()
A.原贷款期限的一半;原贷款期限一半
B.原贷款期限;3年
C.原贷款期限;原贷款期限一半
D.原贷款期限一半;3年
78下列关于贷款种类说法，错误的是()
A.按照贷款币种可分为人民币贷款和外币贷款
B.按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款
C.按照贷款对象可分为生产企业贷款和外商投资企业贷款
D.按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款
79根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过()年，超过此年限应当报监管部门备案。
A.5
B.10
C.15
D.20
80以下属于财产保全的方式的是()
A.诉前财产保全和诉中财产保全
B.诉前财产保全和诉后财产保全
C.执行财产保全和强制财产保全
D.强制财产保全和诉中财产保全
81对于由第三方提供担保的保证贷款，在()的情况下，银行无权要求借款人追加新的保证人。
A.由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度
B.保证人的担保资格发生不利变化
C.抵押品市场价值出现变化
D.担保人自身的财务状况恶化
82市场环境分析中的宏观环境不包括()
A.银行同业的竞争状况
B.经济与技术环境
C.政治与法律环境
D.社会与文化环境
83除常规送审材料外，还需提交出口方银行与进口商或进口商银行签订的信贷协议的贷款方式是()
A.对外劳务承包合同工程贷款
B.出口卖方信贷
C.进口买方信贷与混合贷款
D.福费廷
84某公司的总资产为128万元，销售收入为13287万元，净利润为875万元，所有者权益为5
833万元，股利分红为350万元，则该公司的可持续增长率为()A.2.7
B.9.9
C.6.41
D.4.1
85借款人还款能力的主要标志是()
A.借款人的现金流量是否充足
B.借款人的资产负债比率是否足够低
C.借款人的管理水平是否很高
D.借款人的销售收入和利润是否足够高
86()既是借款人举债经营的前提，又是衡量借款人长期偿债能力强弱的重要标志。
A.资产负债率
B.负债与所有者权益比率
C.负债与有形净资产比率
D.利息保障倍数
87商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减()
A.贷款本金
B.应收利息
C.贷款本金与应收利息
D.抵押资产的价值
88贷款合规性调查不包括()
A.核查借款人的法人资格
B.认定担保人的法人公章、签名的真实性和有效性C.
对需要董事会决议同意借款或担保的，信贷人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性、有效性
D.调查贷款人的信誉度
89清偿计划一般分为()两种。
A.等额本金还款和等额本息还款
B.等额还款和约定还款
C.定额还款和不定额还款
D.一次性还款和分次还款
90
经过各种信息判断分析，没有任何理由怀疑借款人不能偿还贷款，并且从目前的分析来看，贷款不会有损失的可能
。这就是()的典型特征。
A.次级贷款
B.正常贷款
C.可疑贷款
D.关注贷款
二、多项选择题(共40题，合计40分)
91银行对贷款保证人的审查内容主要包括()
A.是否具有合法资格
B.是否具有较高的信用等级
C.保证手续是否齐全
D.是否在银行开立保证金专用账户
E.净资产在担保债务中的情况
92根据《贷款通则》有关期限的相关规定，下列说法正确的有()
A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
C.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
D.长期贷款展期期限累计不得超过3年
E.中期贷款展期期限累计不得超过2年
93内部环境分析主要包括()
A.信贷资金供求状况分析
B.信贷动机分析
C.发展战略目标分析
D.内部资源分析
E.自身能力分析
94可持续增长率的假设条件有()
A.公司的资产周转率将维持当前水平
B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C.公司保持持续不变的红利发放政策
D.公司的财务杠杆不变
E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
95在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括()
A.已正式签署的抵(质)押协议
B.已正式签署的保证协议
C.已正式签署的技术许可合同
D.有关对建设项目的投保证明
E.保险权益转让相关协议或文件
96拟建项目的建设条件中属于外部条件的是()
A.建筑施工条件
B.相关项目的协作配套条件
C.国家规定的环境保护条件
D.人力条件
E.物力条件
97一般来说，出现以下()情况时，意味着产业中现有企业之间的竞争加剧。
A.行业进入障碍较低
B.行业进入障碍较高
C.竞争参与者范围广泛
D.竞争者提供几乎相同的产品或服务
E.退出障碍较高
98以下属于基本财务报表的是()
A.现金流量表
B.损益表
C.资金来源与运用表
D.资产负债表
E.流动资金估算表
99对工程总图布置合理性评估，主要应从()方面进行。
A.生产工艺流畅性
B.是否符合土地管理规划要求
C.布置是否紧凑
D.是否符合卫生要求
E.能否节约用地
100下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是()
A.借款人资信情况
B.投资估算与资金筹措安排情况
C.项目可研报告批复及其主要内容
D.银行从项目获得的受益预测
E.项目效益情况
101衰退期的产品生命周期策略包括()
A.持续策略
B.转移策略
C.收缩策略
D.淘汰策略
E.放弃策略
102根据《商业银行授信工作尽职指引》，影响客户资信的重大事项包括()
A.外部政策变动
B.客户组织结构、股权或主要领导人发生变动
C.客户的担保超过所设定的担保警戒线
D.客户财务收支能力发生重大变化
E.客户涉及重大诉讼
103下列关于投资回收期的说法，正确的有()
A.投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数
B.投资回收期反映了项目的财务投资回收能力
C.投资回收期应是整数
D.项目投资回收期大于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资
E.投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间
104退出障碍的影响因素具体包括()
A.资产的专用性
B.退出的固定费用
C.战略上的相互牵制
D.情绪上的难以接受
E.政府和社会的各种限制
105公司信贷按信用支付方式分，包括()
A.贷款
B.承兑
C.保函
D.信用证
E.承诺
106在贷款的抵押期间，经办人员应定期检查抵押物的()
A.占有状况
B.使用状况
C.转让状况
D.出租状况
E.存续状况
107个人贷款管理原则包括()
A.协议承诺原则
B.诚信申贷原则
C.贷前管理原则
D.贷放分控原则
E.实贷实付原则
108广义的依法收贷方式包括()
A.处理变卖抵押物
B.催收
C.提前收回违约使用的贷款
D.仲裁
E.诉讼
109根据要求，申请公司贷款时，借款人应已开立()
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户
E.特别存款账户
110资金周转周期的延长引起的借款需求与()有关。
A.应收账款周转天数
B.存货周转天数
C.应付账款周转天数
D.设备使用年限
E.固定资产折旧年限
111短期贷款报审材料的内容有()
A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件
D.借款用途证明文件
E.开户及保险
112公司的应付账款周转天数下降时，()
A.公司经营的风险降低
B.公司的商业信用降低
C.公司可能进行短期融资
D.公司可能产生借款需求
E.公司需要额外的现金及时支付供货商
113贷前调查的方法主要包括()
A.现场调研
B.定性调查
C.搜寻调查
D.委托调查
E.通过行业协会了解客户真实情况
114根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为()
A.自主型
B.杠杆型
C.行政型
D.吸收型
E.司法型
115
影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从借款人的()分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。
A.行业风险
B.经营风险
C.管理风险
D.自然因素
E.社会因素
116下列商业银行的做法中，体现了公司信贷相关原则的有()
A.银行对贷款严格审理与管理
B.银行为了盈利，而争取优厚的利息收入
C.商业银行为了提高效率，而简化办理贷款的程序
D.商业银行依法经营，独立核算，照章纳税，追求利润
E.商业银行对选择贷款对象公平对待，尽量满足所有企业的贷款需要
117防范贷款抵押风险的措施主要包括()
A.严格审查抵押物的真实性、合法性和权属
B.准确评估抵押物价值
C.做好抵押物登记工作，确保抵押关系效力
D.确保抵押合同期限覆盖贷款合同期限
E.将抵押物留置
118不良贷款成因中，商业银行自身因素包括()
A.法人治理结构未建立
B.经营机制不灵活
C.管理落后
D.人员素质低
E.资金不足
119行业风险分析框架通过()方面评价一个行业的潜在风险。
A.行业成熟度和竞争程度
B.替代品潜在威胁
C.成本结构
D.经济周期(行业周期)
E.行业进入壁垒和行业涉及的法律法规
120短期贷款报审材料中，属于借款申请文件的是()
A.上报单位关于贷款报批的请示
B.流动资金贷款评审概要表
C.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照
D.借款人借款申请书
E.借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表
121现金清收准备主要包括()
A.债权维护
B.财产清查
C.依法收贷
D.财产保全
E.依法清收
122关于长期投资，下列说法中正确的是()
A.最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资
B.长期投资属于一种战略投资，其风险较大
C.最适当的融资方式是股权性融资
D.其属于资产变化引起的借款需求
E.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动
123反映客户短期偿债能力的比率主要有()
A.流动比率
B.资产负债率
C.净利润率
D.速动比率
E.现金比率
124常规清收包括()
A.依法收贷
B.直接追偿
C.协商处置抵(质)押物
D.委托第三方清收
E.依法追偿
125我国商业银行不良资产的产生与哪些因素有关?()
A.宏观经济体制的影响
B.社会融资结构的影响
C.微观环境影响
D.社会信用环境影响
E.商业银行自身问题
126影响客户还贷能力的因素有()
A.现金流量构成
B.经济效益
C.还款资金来源
D.贷款用途
E.担保人的经济实力
127关于出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的是()
A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有
B.如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意
C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关做出决议
D.认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性
E.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人
128呆账核销工作总结要着重分析说明哪些问题?()
A.与往年呆账核销工作相比，当年呆账形势和核销工作的变化
B.当年申报的呆账的发放时间分布、账龄分布、地区分布、行业分布和期限分布
C.贷款形成呆账的主要原因，以及从呆账核销中暴露出信贷管理中的问题
D.当年申报但未核销的呆账笔数和数量，以及不予核销的主要原因
E.当年呆账核销工作的成绩和不足，今后呆账核销工作预测
129商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到()
A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规
B.贷款的投向应当突出重点
C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象
D.严格区分企业的优劣
E.按程序办理贷款
130信贷资金的运动特征有()
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.是一收一支的一次性资金运动
E.信贷资金运动以银行为轴心
三、判断题(共15题，合计15分)
131对与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。()
132信贷资金的运动以借款人为轴心。()
133效益性是银行持续经营的基础。()
134信贷资金的运动以银行为轴心，银行成为信贷资金调节的中介机构。()洼：正确为A，错误为B。
135公司信贷客户市场细分的方法中，按照产业生命周期的不同，可划分为新兴产业和夕阳产业。()
136借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款，属于关注贷款的特征。()
137医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效。()
138目前采用最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。()
139保证人是具有代为清偿能力的企业法人。()
140呆账核销意味着银行放弃债权。()
141根据《贷款通则》，任何借款人在借款时都需提供担保。()
142投资作为经济增长的重要推动力之一，可以通过调整国家的投资结构使国民经济发展趋于平衡。()
143企业税后利润必须先用于提取法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷。()
144
因商业信用的存在，具有季节性销售特点的公司购买存货可以延迟付款，在资产负债表上表现为应收账款。(
)
145中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。()
参考答案
1.A
解析：软件行业受地区生产力布局的影响较小。
2.D
解析：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。
3.B
解析：资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资
金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借人款项的利率，即借入资金的代价。
4.B
解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。所以B选项符合题意。
5.D
解析：项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。
6.A
解析：扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升;如果小于0.5，则表示半数以上警兆指数下降，即风险正在下降。
7.C
解析：面谈中需了解的信息包括：①客户的公司状况，包括历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况
、经营现状等;②客户的贷款需求状况，包括贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件等;③客户的还贷能力，包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等;⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。
8.A
解析：按照贷款新规的要求，商业银行应确保其前、中、后台各部门的独立性，前、中、后台均应设立“防火墙”
，确保操作过程的独立性9.A
解析：信贷人员通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以从客户经营业绩指标的情况进行分析。其中
，供应阶段的核心是进货;生产阶段的核心是技术;销售阶段的核心是市场。
10.B
解析：暂无11.D
解析：不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。按照四级分类的标准，我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款的总和。
12.C
解析：公司信贷银行营销组织设立的原则包括：①因事设职与因人设职相结合;②权责对等;③命令统一。13.A
解析：营运资金是指流动资产与流动负债的差额，是借款人偿债资金保证的绝对量，现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。
14.D
解析：暂无15.D
解析：在PRS衡量方法下，一国得分若在0～50分之间，则代表风险非常高}若在85～100分则代表风险非常低。
16.B
解析：一般来说，满足如下条件的购买者可能具有比较强的讨价还价能力：①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例;②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成;③购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行;④购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化。
17.A
解析：银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
18.D
解析：贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，从而对借款原因进行分析;②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;③借款企业对借贷金额的需求;④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制;⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;⑥关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。选项D的“借款人的行业特征”属于商业银行在评级时主要考虑的因素。所以，本题的正确答案为D。
19.C
解析：《银团贷款业务指引》第三十四条规定，贷款到期后，借款人应按期如数归还贷款本息。借款人提前还款的
，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行，并在征得银团贷款成员同意后，根据银团贷款协议所列的相关贷款余额的到期次序，按后到期先还的原则偿还最后期贷款本息。
20.C
解析：《银团贷款业务指引》第三十四条规定，贷款到期后，借款人应按期如数归还贷款本息。借款人提前还款的
，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行，并在征得银团贷款成员同意后，根据银团贷款协议所列的相关贷款余额的到期次序，按后到期先还的原则偿还最后期贷款本息。
21.A
解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
22.C
解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。
23.A
解析：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。根据这一理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券;银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款等。
24.A
解析：和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。
25.B
解析：《商业银行法》和一系列法规、规章的实施为商业银行走上健康发展的轨道创造了条件。商业银行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。
26.D
解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。
27.C
解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。所以，银行的利益是贷款项目评估出发点。
28.A
解析：按照贷款风险从低到高的顺序排列依次为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。
29.C
解析：借款人在一年内不能变成现金的那部分资产称做非流动资产，包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。
30.C
解析：担保类文件包括：①已正式签署的抵(质)押协议;②已正式签署的保证协议;③保险权益转让相关协议或文件;④其他必要性文件。
31.C
解析：根据《贷款风险分类指导原则》，借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于次级类贷款。
32.A
解析：贷款利率中差别利率是对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率，差别利率的总和构成利率结构。
33.A
解析：首次放款的先决条件文件中贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同;银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。其余选项属于公司类文件包括的内容。因此，A项为正确选项。
34.C
解析：一级文件(抵押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及抵押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中抵押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。
35.B
解析：融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构、资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。
36.A
解析：短期贷款利率可分为6个月以下(含6个月)和6个月至1年(含1年)2个档次;中长期贷款利率可分为1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上3个档次。
37.A
解析：抵债资产管理应当遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。其中。合理定价原则要求：抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价。所以，本题的正确答案为A。
38.B
解析：流动负债是借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。
39.D
解析：一级文件(抵押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。选项D的“法律文件”属于二级信贷文件。二级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。所以，本题的正确答案为D。
40.B
解析：企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道，两个渠道对企业都很重要。其中，直接销售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大;间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其优点是无需自找资源，资金投入少，缺点是应收账款多。
41.A
解析：信贷有广义和狭义之分：①广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动;②狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务
。
42.A
解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
43.A
解析：自留地、公立医院的医疗卫生设施和依法承包的耕地的土地使用权都是我国《担保法》规定的不可以抵押的财产。
44.B
解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第七条规定，商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报银监会备案。
45.C
解析：无形资产原值的确定方法与固定资产相同。
46.C
解析：结构分析是以财务报表中的某一总体指标为100，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。
47.D
解析：公司信贷营销渠道策略包括：①直接营销渠道策略和间接营销渠道策略;②单渠道策略和多渠道策略;③结合产品生命周期的营销渠道策略;④组合营销渠道策略。
48.C
解析：银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告。在形象广告引起客户的注意和兴趣之后，以产品广告予以补充和深化、具体化，用产品广告向客户介绍各种具体信贷产品的内涵。产品的广告要突出差异化策略。在同类产品中，尽力找出并扩大自己的产品和其他银行产品的区别;利用人无我有的创新产品，大做广告，以树立银行积极进取的形象;利用产品品质上的优势。
49.B
解析：资产转换理论带来的一些问题：①缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件;②在经济局势和
市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失;③贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。因此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。
50.B
解析：企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。
51.D
解析：商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行划分。
52.B
解析：进口押汇是进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。这是商业银行为进口商开立信用保证文件的过程。
53.D
解析：保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书，应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保。所以D项说法错误。
54.B
解析：处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20。
55.A
解析：资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。借款人资金来源结构状况直接影响其偿债能力。资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。反之，如果资金结构不合理，借款人的经济基础就较虚弱，抵御风险的能力就较差，其偿债能力也就会低下。
56.C
解析：成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。
57.A
解析：投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它越小，说明投资的盈利能力越大。
58.A
解析：在损益表结构分析中是以产品销售收入净额为100，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指
标各占产品销售收入的百分比，通过计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。
59.C
解析：外商独资企业是商业银行希望得到的伙伴，但其对商业银行的金融产品和服务的要求也较高。
60.C
解析：对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。故选C。
61.C
解析：银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召开，所以C选项符合题意。
62.C
解析：基本的信贷准则是短期资金需求要通过短期融资来实现，长期资金需求要通过长期融资来实现。63.B
解析：中国银行业监督管理委员会《项目融资业务指引》第三条规定，本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：①贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资;②借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人;③还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入
，一般不具备其他还款来源。
64.D
解析：借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件。
65.D
解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。
66.D
解析：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还属于正常类贷款;尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素属于关注类贷款;借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失属于次级类贷款;在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分属于损失类贷款
。
67.C
解析：市场需求预测分析主要是分析产品本身的特点，产品的现状、规格、性能以及用途、质量和规格等指标在与国内外同类产品的竞争中具有哪些优势和劣势。
68.C
解析：按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。
69.A
解析：对于银行来说，借款人的盈利能力在某种程度上比偿债能力更重要，因为借款人正常经营产生利润是偿还债务的前提条件。盈利能力越强，客户还本付息的可能性越大，贷款风险越小。分析题干可知，A行业更符合要求。
70.D
解析：银行形象定位包括通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。
71.C
解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题(如虚警或漏警)，深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。
72.D
解析：从营销角度可以把公司信贷产品划分为五个层次。其中，延伸产品是指某种产品衍生增加的服务和收益。由于客户购买某种产品的目的不仅是为了满足某种需要，而且要求获得相关的附加服务，例如产品的咨询和融资便利等。
73.B
解析：信贷业务人员必须了解行业周期性才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。
74.C
解析：银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例。向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
75.D
解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。盈余公积金是按照有关规定从利润中提取的各种公积金，具体包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。
76.A
解析：①市场外部环境中的经济与技术环境包括当地、本国和世界的经济形势，如经济增长速度、循环周期、市场前景、物价水平、投资意向、消费潮流、进出口贸易、外汇汇率、资本移动和企业组织等;②政府各项经济政策，如财政政策、税收政策、产业政策和外汇政策等;③技术变革和应用状况，如通信、电子计算机产业和国际互联网的发展，日益改变着客户对信贷等金融业务的要求。
77.B
解析：根据《贷款通则》的规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。
78.C
解析：按照贷款对象可分为生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款。
79.B
解析：暂无80.A
解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。
81.C
解析：只要抵押品本身没有发生毁坏、灭失等，而是市场价值发生变化，银行无权要求借款人追加新的保证人。
82.A
解析：市场环境分析中的宏观环境包括：①经济与技术环境;②政治与法律环境;③社会与文化环境。A项属于微观环境，
83.C
解析：在材料报审中，进口买方信贷与混合贷款除提交常规送审材料外，还需补充出口方银行与进口商或进口商银行签订的信贷协议。
84.B
解析：该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=875÷5833=0.15，红利支付率=股利分红÷净利润=350÷875=0.4，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率SGR=(ROEXRR)/(1-ROEX
RR)×100=0.15×0.6/(1-0.15×0.6)X100=9.9，所以B选项正确。
85.A
解析：现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。
86.D
解析：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。87.C
解析：商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。
88.D
解析：贷款的合规性调查内容应包括：①认定借款人、担保人合法主体资格公司业务人员应仔细核查借款人的法人资格、借款资格，营业执照的有效期、真实性及当年是否办理了年检手续，贷款卡的有效期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、注销、作废等情况(可通过银行信贷登记咨询系统查询借款人的有关信息);②认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件;③对须董事会决议同意借款或担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性;④对抵(质)押物清单所列抵(质)押物或权利的合法性、有效性进行认定。公司业务人员应审查其是否符合银行贷款担保管理规定，是否为重复抵(质)押的抵(质)押物。
89.D
解析：清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。90.B
解析：经过各种信息判断分析，没有任何理由怀疑借款人不能偿还贷款，并且从目前的分析来看，贷款不会有损失的可能。这些是正常贷款的典型特征。
91.A,B,C,E,
解析：对贷款保证人的审查内容应注重以下几个方面：首先，审查保证人的资格及其担保能力。审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人;审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言
，信用等级较低的企业不宜接受为保证人;审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。其次，审查保证合同和保证方式。保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。最后，审查保证担保的范围和保证的时限。保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。
92.B,C,D,
解析：暂无93.C,D,E,
解析：内部环境分析主要包括三部分：发展战略目标分析、内部资源分析、自身能力分析。
94.A,B,C,D,E,
解析：可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产周转率将维持当前水平;②公司的销售净利率将维持当前水平
，并且可以涵盖负债的利息}③公司保持持续不变的红利发放政策;④公司的财务杠杆不变;⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。
95.A,B,E,
解析：已正式签署的技术许可合同是与项目有关的协议，有关对建设项目的投保证明不是担保类文件，所以C、D选项不符合题意。
96.A,B,C,
解析：D、E属内部条件。
97.A,C,D,E,
解析：一般来说，出现下述情况将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧：行业进入障碍较低，势均力敌竞争对手较多，竞争参与者范围广泛;市场趋于成熟，产品需求增长缓慢;竞争者企图采用降价等手段促销;竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低;一个战略行动如果取得成功，其收入相当可观;行业外部实力强大的公司在接收了行业中实力薄弱企业后，发起进攻性行动，结果使得刚被接收的企业成为市场的主要竞争者;退出障碍较高，即退出竞争要比继续参与竞争代价更高。
98.A,B,C,D,
解析：根据方法与参数的规定，基本财务报表有：①现金流量表;②损益表;③资金来源与运用表;④资产负债表
;⑤借款还本付息表。
99.A,B,C,D,E,
解析：在技术评估时，应分析总图布置的合理性，主要包括以下几个方面的内容：是否满足生产工艺流程流畅;是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求;布置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求;是否符合卫生、安全要求;能否节约用地，节约投资，经济合理。
100.A,B,C,D,E,
解析：商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括借款人资信情况、项目可研报告批复及其主要内容、投资估算与资金筹措安排情况、项目情况、项目配套条件落实情况、项目效益情况、还款能力、担保情况、银行从项目获得的受益预测、结论性意见等。
101.A,B,C,D,
解析：暂无102.A,B,C,D,E,
解析：《商业银行授信工作尽职指引》第三十条规定，在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。重大事项包括：①外部政策变动;②客户组织结构、股权或主要领导人发生变动;③客户的担保超过所设定的担保警戒线;④客户财务收支能力发生重大变化}⑤客户涉及重大诉讼;⑥客户在其他银行交叉违约的历史记录;⑦其他。
103.B,E,
解析：投资回收期是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较。若项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，则表明该项目能在规定的时间内收回投资。
104.A,B,C,D,E,
解析：退出障碍较高意味着行业中现有企业之间竞争的加剧。退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑的影响，具体包括：资产的专用性、退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的各种限制等。
105.A,B,C,D,E,
解析：公司信贷按信用支付方式划分，可分为贷款、承兑、保函、信用证、承诺。
106.A,B,C,D,E,
解析：在贷款的抵押期问，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。
107.A,B,D,E,
解析：本题是对个人贷款的基本原则的考查。个人贷款管理原则包括：①全流程管理;②诚信申贷原则;③协议承诺原则;④贷放分控原则;⑤实贷实付原则;⑥贷后管理原则。
108.A,B,C,D,E,
解析：广义的依法收贷是指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。所以A、B、C、D、E选项均符合题意。
109.A,B,
解析：为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合的要求之一是已开立基本存款账户或一般存款账户。
110.A,B,C,
解析：资金周转周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数有关111.A,B,C,D,
解析：短期贷款报审材料的内容包括：①借款申请文件;②借款人资信审查文件;③贷款担保文件;④借款用途证明文件;⑤贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。
112.B,D,E,
解析：商业信用的减少反映在公司应付账款周转天数的下降，这就意味着公司需要额外的现金及时支付供贷商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么应付账款周转天数的下降就可能引起借款需求。所以B、D、E选项正确。
113.A,C,D,E,
解析：根据《贷款通则》的规定，业务人员进行贷前调查的方法包括：①现场调研;②搜寻调查5③委托调查。另外，还可以通过行业协会了解客户真实情况。
114.A,C,E,
解析：根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三种类型：自主型、行政型和司法型。
115.A,B,C,D,E,
解析：影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素和银行信贷管理等几个方面人手分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。
116.A,B,D,
解析：A选项体现了安全性原则;B选项体现了效益性原则;D选项体现了平等、自立、公平和诚实信用的原则。
117.A,B,C,D,
解析：防范贷款抵押风险的主要措施有：①对抵押物进行严格审查;②对抵押物价值进行准确评估;③做好抵押物登记工作，确保抵押关系效力;④抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。
118.A,B,C,D,
解析：暂无119.A,B,C,D,E,
解析：行业风险分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及的法律法规。
120.A,B,D,
解析：短期贷款报审材料的内容之一是借款申请文件，其内容有上报单位关于贷款报批的请示;流动资金贷款评审概要表;流动资金贷款评审报告;借款人借款申请书.外商投资企业和股份制企业的董事会关于同意申请借款的决议(有法定人数董事会成员签名)和借款授权书。
121.A,B,
解析：现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。
122.A,B,C,D,E,
解析：最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。
123.A,D,E,
解析：反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率。124.B,C,D,
解析：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。常规清收包括直接追偿、协商处置抵(质)押物、委托第三方清收等方式。
125.A,B,D,E,
解析：我国商业银行不良资产产生的原因比较复杂，既有历史原因，也有我国经济体制改革因素的影响;既有整个社会经济环境的原因，也有商业银行自身的经营管理机制方面的原因。具体来说，我国商业银行不良资产的产生的因素有A、B、D、E四项。
126.A,B,C,E,
解析：客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。
127.A,B,C,E,
解析：出质人对质物、质押权利占有的合法性主要表现为：①用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿
，确认其是否为出质人所有;②用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人，如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明;③审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关做出决议;④如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意。
128.A,B,C,D,E,
解析：呆账核销工作总结要着重分析说明以下问题：与往年呆账核销工作相比，当年呆账形势和核销工作的变化;当年申报的呆账的发放时间分布、账龄分布、地区分布、行业分布和期限分布;贷款形成呆账的主要原因，以及从呆账核销中暴露出信贷管理中的问题;当年申报但未核销的呆账笔数和数量，以及不予核销的主要原因;当年呆账核销工作的成绩和不足，今后呆账核销工作预测等。
129.A,B,C,D,E,
解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章;②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点;③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣;④要按程序办理贷款，防止违规现象发生。
130.A,B,C,E,
解析：信贷资金运动和社会其他资金运动构成了整个社会再生产资金的运动，它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡;②与社会物质产品的生产和流通相结合;③产生经济效益才能良性循环;④信贷资金运动以银行为轴心。
131.正确
解析：与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。管理层可以推迟固定资产扩张的时间
，直到固定资产生产能力受限，或者利好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。银行必须与公司管理层进行详细的讨论，了解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可以成为合理的借款原因。
132.正确
解析：信贷资金的运动以银行为轴心。133.正确
解析：暂无134.正确
解析：信贷资金运动的一般规律性，在市场经济基础上，又产生了新的特点：银行成为信贷中心，贷款的发放与收回都是以银行为轴心进行活动的，银行成为信贷资金调节的中介机构。
135.正确
解析：按照产业生命周期的不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业。
136.正确
解析：借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款，属于次级贷款的特征。
137.正确
解析：《担保法》规定，医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人。医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效，并且，提供保证的医院、学校等以公益为目的的事业单位或社会团体等还要就提供保证的过错承担相应的民事责任。
138.正确
解析：目前采用最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。
139.正确
解析：保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人。
140.正确
解析：呆账核销是银行内部的账务处理，并不代表银行放弃债权。对于核销呆账后债务人仍然存在的，应注意对呆账核销事实加以保密，一旦发现债务人恢复偿债能力，应积极催收。
141.正确
解析：并不是任何借款人在借款时都需要提供担保的，如信誉好的借款人就不用提供担保。
142.正确
解析：投资作为经济增长的重要推动力之一，可以通过调整国家的投资结构使国民经济发展趋于平衡。尤其是大型投资项目，首先要进行宏观背景分析，看其是否具备这样的功能，这是十分重要的。
143.正确解析：暂无
144.正确
解析：应为应付账款。
145.正确解析：暂无
